사회초년생을 위한 금융 용어 해설 ⑥

사회초년생을 위한 금융 용어 해설서6

월급 받았는데 왜 돈이 줄었지? 세금과 4대 보험 해설

처음으로 월급을 받은 사회초년생들이 공통적으로 하는 말이 있습니다.
“계약서에는 월급이 250만 원이라더니, 왜 실제 입금은 210만 원이지?”
바로 세금과 4대 보험 공제 때문입니다.

이번 편에서는 급여명세서에 등장하는 세금과 사회보험 항목을 차근차근 해설해 드립니다.

 

 

1. ‘세전’과 ‘세후’의 차이

• 세전 금액: 계약서에 명시된 월급. 아직 세금이나 보험료가 빠지지 않은 금액.
• 세후 금액: 실제로 통장에 입금되는 금액. 각종 공제 항목이 제외된 금액.

처음 월급을 받을 때 이 차이를 인식하지 못하면,
‘사기당했다’는 기분이 들 수 있습니다. 하지만 이는 모든 근로자에게 적용되는 정상적인 공제입니다.

 

 

2. 급여명세서에서 빠져나가는 항목들

근로소득세

: 국가에 납부하는 소득세입니다.
월급에서 일정 비율로 원천징수되며, 연말정산으로 일부 환급되거나 추가 납부하게 됩니다.
소득이 높을수록 비율이 올라가는 누진세 구조입니다.

※ 통상 세전 월급 200만 원 초반대라면, 월 3~5만 원 수준의 근로소득세가 공제됩니다.

지방소득세

: 근로소득세의 10%에 해당하는 금액이 지방세로 부과됩니다.
예를 들어 근로소득세가 4만 원이라면, 지방소득세는 4천 원입니다.

 

국민연금

: 노후를 대비한 공적 연금제도입니다.
월급의 9%를 사업주와 근로자가 4.5%씩 나눠서 부담합니다.
퇴사 후에도 일정 기간 납부를 유지하거나, 60세 이상부터 연금 수령이 가능합니다.

※ 월급 250만 원 기준, 약 11만 원 정도가 공제됩니다.

건강보험료

: 의료비 부담을 덜기 위한 국민건강보험입니다.
2025년 기준, 보험료율은 약 7%이며 근로자와 사업주가 절반씩 부담합니다.
또한 건강보험료에는 장기요양보험료가 포함되어 있습니다.

※ 월급 250만 원 기준, 건강보험+장기요양보험으로 약 9만 원 정도가 빠질 수 있습니다.

고용보험

: 실직 시 일정 기간 실업급여를 받을 수 있도록 하는 제도입니다.
근로자는 0.9%를 부담하며, 이는 모두 본인이 전액 부담합니다.
퇴직 후 조건을 충족하면 실업급여나 취업지원 서비스를 받을 수 있습니다.

※ 월급 250만 원 기준, 약 2.2만 원 정도 공제됩니다.

 

3. 공제 항목 정리표

항목	공제 방식	누구에게 납부?	비고
근로소득세	원천징수	국세청	연말정산 대상
지방소득세	근로소득세의 10%	지자체	자동 계산
국민연금	4.5% (근로자 부담)	국민연금공단	노후 보장
건강보험	3.5% + 장기요양보험	국민건강보험공단	병원비 혜택
고용보험	0.9%	고용노동부	실업급여 혜택

 

 

4. 왜 공제되나요?

사회초년생 입장에서는 ‘내가 받지도 않은 서비스인데 왜 돈을 떼어가나’ 싶은 마음이 들 수 있습니다.
하지만 이 제도들은 사회 전체의 안전망이며,
언제든 나도 혜택을 받게 될 수 있는 제도입니다.

• 국민연금 → 노후에 연금 수령
• 건강보험 → 병원비 70% 이상 할인
• 고용보험 → 실직 시 실업급여 수급
• 소득세 → 국가 인프라 및 복지 재원

단기적으로는 손해처럼 느껴지지만, 장기적으로는 나를 보호해 주는 시스템입니다.

 

 

5. 이런 경우도 있어요

• 근로계약서에 세후 금액을 제시하는 경우
  → 드물지만 스타트업 등에서는 ‘실지급액’을 명시하기도 합니다.
  그러나 대부분은 ‘세전 월급’을 기준으로 계약하므로 반드시 확인이 필요합니다.
• 프리랜서/알바는 세금이 다르게 계산됨
  → 프리랜서는 사업소득으로 분류되며, 3.3% 원천징수 후 직접 종합소득세를 신고합니다.
  → 알바도 4대 보험 가입 여부에 따라 차이가 있습니다.

 

 

6. 사회초년생을 위한 팁

• 급여명세서는 꼭 매달 확인하고, PDF나 인쇄본으로 보관하세요.
• 공제액이 예상보다 크다면, 연말정산 시 환급을 받을 수 있는지 미리 확인하세요.
• 세전 250만 원 → 세후 약 210만 원 전후가 일반적인 수준입니다.
• 장기적으로는 내가 낸 보험료가 나를 위한 투자가 됩니다.

 

 

다음 편에서는 대출은 무조건 나쁜 게 아니다: 대출 종류 총정리를 다룰 예정입니다.

신용대출, 담보대출, 전세자금대출에 대해서 알려드릴게요.

 

 

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